| 科 目 | 本年度決算數 | 上次決算數 | 比較增減 | 科 目 | 本年度決算數 | 上年度決算數 | 比較增減 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 金 額 | ％ | 金 額 | ％ | 金 額 | ％ | 金 額 | ％ | 金 額 | ％ | 金 額 | ％ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產 | 5,448,471,731.00 | 100 | 7,518,337,088.68 | 100 | -2,069,865,357.68 | -27 | 負債 | 3,725,845,138.00 | 68 | 3,892,608,922.68 | 51 | -166,763,784.68 | -4
| 流動資產 | 1,059,308,975.00 | 19 | 970,053,111.00 | 12 | 89,255,864.00 | 9 | 流動負債 | 211,663,437.00 | 3 |
200,180,143.00 | 2 | 11,483,294.00 | 5
| 現金 | 941,412,551.00 | 17 | 915,974,766.00 | 12 | 25,437,785.00 | 2 | 應付款項 | 137,437,643.00 | 2 |
119,257,117.00 | 1 | 18,180,526.00 | 15
| 銀行存款 | 941,412,551.00 | 17 | 915,374,766.00 | 12 | 26,037,785.00 | 2 | 應付帳款 | 27,908,621.00 | 0 | 91,998,386.00 | 1 | -64,089,765.00 | -69
| 零用及週轉金 | 0.00 | 0 | 600,000.00 |
0 | -600,000.00 | -100 | 應付代收款 | 13,003,817.00 |
0 | 9,184,300.00 | 0 | 3,819,517.00 | 41
| 應收款項 | 51,178,375.00 | 0 | 45,777,308.00 | 0 | 5,401,067.00 | 11 | 應付費用 | 76,358,977.00 | 1 | 1,927,368.00 | 0 | 74,431,609.00 | 3,861
| 應收帳款 | 45,379,635.00 | 0 | 39,657,959.00 | 0 | 5,721,676.00 | 14 | 其他應付款 | 20,166,228.00 | 0 | 16,147,063.00 | 0 | 4,019,165.00 | 24
| 應收利息 | 5,798,740.00 | 0 | 6,119,349.00 | 0 | -320,609.00 | -5 | 預收款項 | 74,225,794.00 | 1 |
80,923,026.00 | 1 | -6,697,232.00 | -8
| 預付款項 | 66,718,049.00 | 1 | 8,301,037.00 | 0 | 58,417,012.00 | 703 | 預收收入 | 74,225,794.00 | 1 | 80,923,026.00 | 1 | -6,697,232.00 | -8
| 用品盤存 | 257,425.00 | 0 | 304,740.00 | 0 | -47,315.00 | -15 | 其他負債 | 3,514,181,701.00 | 64 |
3,692,428,779.68 | 49 | -178,247,078.68 | -4
| 預付費用 | 66,460,624.00 | 1 | 7,996,297.00 | 0 | 58,464,327.00 | 731 | 什項負債 | 3,514,181,701.00 | 64 |
3,692,428,779.68 | 49 | -178,247,078.68 | -4
| 長期投資、應收款、貸墊款及準備金 | 7,785,720.00 | 0 | 4,960,061.00 |
0 | 2,825,659.00 | 56 | 存入保證金 | 14,391,948.00 |
0 | 11,916,629.00 | 0 | 2,475,319.00 | 20
| 長期投資 | 0.00 | 0 | 30,000.00 | 0 | -30,000.00 | -100 | 應付保管款 | 654,807.00 | 0 | 267,123.00 | 0 | 387,684.00 | 145
| 其他長期投資 | 0.00 | 0 | 30,000.00 |
0 | -30,000.00 | -100 | 應付退休及離職金 | 6,527,754.00 |
0 | 4,564,590.00 | 0 | 1,963,164.00 | 43
| 準備金 | 7,785,720.00 | 0 | 4,930,061.00 | 0 | 2,855,659.00 | 57 | 應付代管資產 | 3,448,283,788.00 | 63 | 3,639,445,596.68 | 48 | -191,161,808.68 | -5
| 退休及離職準備金 | 6,527,754.00 | 0 | 4,564,590.00 |
0 | 1,963,164.00 | 43 | 暫收及待結轉帳項 | 44,323,404.00 |
0 | 36,234,841.00 | 0 | 8,088,563.00 | 22
| 其他準備金 | 1,257,966.00 | 0 | 365,471.00 |
0 | 892,495.00 | 244 | 業主權益(淨值) | 1,722,626,593.00 |
31 | 3,625,728,166.00 | 48 | -1,903,101,573.00 | -52
| 固定資產 | 1,589,266,097.00 | 29 | 2,866,037,803.00 | 38 | -1,276,771,706.00 | -44 | 基金 | 1,485,500,500.00 | 27 |
2,802,895,032.00 | 37 | -1,317,394,532.00 | -47
| 土地 | 17,156,650.00 | 0 | 17,156,650.00 | 0 | 0.00 | 0 | 基金 | 1,485,500,500.00 | 27 |
2,802,895,032.00 | 37 | -1,317,394,532.00 | -47
| 土地 | 17,156,650.00 | 0 | 17,156,650.00 | 0 | 0.00 | 0 | 基金 | 1,485,500,500.00 | 27 |
2,802,895,032.00 | 37 | -1,317,394,532.00 | -47
| 土地改良物 | 21,849,026.00 | 0 | 15,301,587.00 | 0 | 6,547,439.00 | 42 | 公積 | 257,272,603.00 | 4 |
715,017,100.00 | 9 | -457,744,497.00 | -64
| 土地改良物 | 26,411,864.00 | 0 | 15,301,587.00 |
0 | 11,110,277.00 | 72 | 資本公積 | 83,035,603.00 | 1 | 497,622,100.00 | 6 | -414,586,497.00 | -83
| 累計折舊-土地改良物(-) | -4,562,838.00 | -0 | 0.00 |
0 | -4,562,838.00 | 受贈公積 | 83,035,603.00 | 1 |
497,622,100.00 | 6 | -414,586,497.00 | -83
| 房屋及建築 | 593,363,803.00 | 10 | 628,765,801.00 | 8 | -35,401,998.00 | -5 | 特別公積 | 174,237,000.00 | 3 |
217,395,000.00 | 2 | -43,158,000.00 | -19
| 房屋及建築 | 627,480,356.00 | 11 | 628,765,801.00 |
8 | -1,285,445.00 | -0 | 特別公積 | 174,237,000.00 |
3 | 217,395,000.00 | 2 | -43,158,000.00 | -19
| 累計折舊-房屋及建築(-) | -34,116,553.00 | -0 | 0.00 |
0 | -34,116,553.00 | 累積餘絀(-) | -20,146,510.00 | -0 |
107,816,034.00 | 1 | -127,962,544.00 | -118
| 機械及設備 | 411,488,877.00 | 7 | 1,334,643,319.00 | 17 | -923,154,442.00 | -69 | 累積賸餘 | 0.00 | 0 |
107,816,034.00 | 1 | -107,816,034.00 | -100
| 機械及設備 | 1,435,794,800.00 | 26 | 1,334,643,319.00 |
17 | 101,151,481.00 | 7 | 累積賸餘 | 0.00 |
0 | 107,816,034.00 | 1 | -107,816,034.00 | -100
| 累計折舊-機械及設備(-) | -1,024,305,923.00 | -18 | 0.00 |
0 | -1,024,305,923.00 | 累積短絀(-) | -20,146,510.00 | -0 |
0.00 | 0 | -20,146,510.00 |
| 交通及運輸設備 | 26,851,566.00 | 0 | 95,136,713.00 |
1 | -68,285,147.00 | -71 | 累積短絀 | -20,146,510.00 |
-0 | 0.00 | 0 | -20,146,510.00 |
| 交通及運輸設備 | 102,475,167.00 | 1 | 95,136,713.00 |
1 | 7,338,454.00 | 7 |
| 累計折舊-交通及運輸設備(-) | -75,623,601.00 | -1 | 0.00 |
0 | -75,623,601.00 |
| 什項設備 | 289,091,045.00 | 5 | 664,607,610.00 | 8 | -375,516,565.00 | -56 |
| 什項設備 | 714,599,452.00 | 13 | 664,607,610.00 | 8 | 49,991,842.00 | 7 |
| 累計折舊-什項設備(-) | -425,508,407.00 | -7 | 0.00 |
0 | -425,508,407.00 |
| 購建中固定資產 | 229,465,130.00 | 4 | 110,426,123.00 |
1 | 119,039,007.00 | 107 |
| 未完工程 | 210,646,856.00 | 3 | 107,691,768.00 | 1 | 102,955,088.00 | 95 |
| 預付工程及土地款 | 18,479,974.00 | 0 | 0.00 |
0 | 18,479,974.00 |
| 訂購機件及設備款 | 338,300.00 | 0 | 2,734,355.00 |
0 | -2,396,055.00 | -87 |
| 無形資產 | 29,758,958.00 | 0 | 34,123,487.00 | 0 | -4,364,529.00 | -12 |
| 無形資產 | 29,758,958.00 | 0 | 34,123,487.00 | 0 | -4,364,529.00 | -12 |
| 電腦軟體 | 29,758,958.00 | 0 | 34,123,487.00 | 0 | -4,364,529.00 | -12 |
| 遞延借項 | 6,594,877.00 | 0 | 0.00 | 0 | 6,594,877.00 |
| 遞延費用 | 6,594,877.00 | 0 | 0.00 | 0 | 6,594,877.00 |
| 遞延費用 | 6,594,877.00 | 0 | 0.00 | 0 | 6,594,877.00 |
| 其他資產 | 2,755,757,104.00 | 50 | 3,643,162,626.68 | 48 | -887,405,522.68 | -24 |
| 什項資產 | 2,755,757,104.00 | 50 | 3,643,162,626.68 | 48 | -887,405,522.68 | -24 |
| 存出保證金 | 6,567,171.00 | 0 | 3,717,030.00 |
0 | 2,850,141.00 | 76 |
| 代管資產 | 3,448,283,788.00 | 63 | 3,639,445,596.68 | 48 | -191,161,808.68 | -5 |
| 累計折舊-代管資產(-) | -699,093,855.00 | -12 | 0.00 |
0 | -699,093,855.00 |
| 合 計 | 5,448,471,731.00 | 100 | 7,518,337,088.68 | 100 | -2,069,865,357.68 | -27 | 合 計 | 5,448,471,731.00 |
100 | 7,518,337,088.68 | 100 | -2,069,865,357.68 | -27 | 附 註: | 1.信託 代理與保證資產科目,本年度決算數為 $48,552,805.00上年度決算數為 $429,000.00 2.信託代理與保證負債科目,本年度決算數為 $48,552,805.00上年度決算數為 $429,000.00 適用預算法 (一)固定資產折舊方法變更說明 94年1月1日起固定資產折舊方法變更，由報廢法改為直線法提列折舊，變更基準日增列固定資產－累計折舊13億9,363萬6,929元及代管資產－累計折舊6億1,878萬0,517元暨固定資產重分類遞延費用966萬8,634元，不動產沖減 代管資產1億9,116萬1,808.68元： (1) 86年7月1日校務基金實施日，由公務預算轉入之固定資產原以取得成本入帳，調整為以校務基金實施日之帳面價值表達，其中動產沖減基金3億4,198萬0,298元，暨折減代管資產及應付代管資產1億9,116萬1,808.68元。 (2)校務基金實施日至變更基準日，產生會計原則變更累積影響數，沖減受贈公積4億6,936萬4,914元、特別公積4,315萬8,000元及基金11億5,791萬4,234元。 以上沖減受贈公積4億6,936萬4,914元、特別公積4,315萬8,000元及基金14億9,989萬4,532元，合共20億1,241萬7,446元。 (二)未沖減之特別公積、受贈公積說明 (1)特別公積1億7,423萬7,000元，係95年循預算程序公積轉列基金1億7,423萬7,000元。 (2)受贈公積5,584萬1,423元，係94年度受贈固定資產與受贈公積同額增加5,087萬9,657元，及受贈無形資產與受贈公積同額增加558萬4,942元，暨94年5月建教合作計畫購置之機械及設備移出沖減受贈公積15萬4,700元及管理一 館、貴賓招待所等雜項設備失竊沖減受贈公積23萬7,000元，配合固定資產重分類機械設備9,030元、什項設備22萬2,446元，移至非適用預算法(B版)沖減受贈公積23萬1,476元。 不適用預算法 (一)固定資產折舊方法變更說明 94年1月1日起固定資產折舊方法變更，由報廢法改為直線法提列折舊，變更基準日增列固定資產－累計折舊共170萬7,216元。 (1)校務基金實施日至變更基準日，產生會計原則變更累積影響數，沖減受贈公積170萬7,216元。 (二)未沖減受贈公積說明 係93年度受贈公積決算數為2，825萬7,186元，加上94年度受贈固定資產與受贈公積同額增加64萬4,210元，減校務基金實施日至變更基準日，產生會計原則變更累積影響數，沖減受贈公積170萬7,216元，總計2,719萬4,180元。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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